• +7(912)40-40-440
  • manager@pro-znanie.ru
  • 1-005-234

Готовая работа №137 — 2. Элементы криминалистической характеристики легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем


Информация о работе
ID работы:137
Тип работы:Курсовая
Название работы:Правовые методы борьбы с отмыванием "грязных денег" в банках
Объём (стр.):21
Дата выполнения:15.05.2008
Стоимость:260p

Заказать


Содержание работы
Введение
1. Сущность легализации доходов в коммерческом банке
2. Элементы криминалистической характеристики легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем
3. Признаки легализации доходов
4. Признаки отмывания "грязных" денег
Заключение
Список использованной литературы

Демонстрация работы:

2. Элементы криминалистической характеристики легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем

Эти элементы следует учитывать при разработке правил внутреннего контроля.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, означает придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. Этим понятием охватываются действия физических и юридических лиц, совершающих финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом других субъектов, которое последние приобрели заведомо преступным путем. Цель указанных действий - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (ст. 174 УК).

В широком смысле понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, охватывает действия тех лиц, которые приобрели денежные средства или иное имущество непосредственно в результате совершения преступлений и совершают с ними финансовые операции и другие сделки, либо используют указанные средства или иное имущество для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (ст.174-1 УК). Действия уполномоченных лиц коммерческих банков, направленные на легализацию преступных доходов под видом банковских операций, влекут за собой уголовную ответственность по ст. 174 УК.

Лица, совершающие указанные преступления, делятся на две основные группы. Первая группа - это субъекты, не являющиеся работниками банка (и иных организаций, совершающих финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом). К ним относятся, например, учредители и сотрудники фиктивных организаций (юридических лиц), специально созданных для маскировки доходов преступного происхождения. От имени таких организаций затем совершаются банковские и иные операции с преступными доходами ("грязными" деньгами). Процесс "отмывания" можно условно разделить на три стадии: 1) ввод "грязных" денег в легальную финансовую сферу; 2) сокрытие следов ввода "грязных" денег и путей их распространения; 3) возвращение "отмытых" денег к их владельцам на якобы правомерном основании - под видом займов в зарубежных банках и компаниях, оплаты товаров и услуг по завышенной стоимости и т.д.

Вторая группа - работники банка и иных организаций, совершающие финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом своих клиентов. Обе группы объединяет участие в незаконном отмывании "грязных" денег, приобретенных другими лицами заведомо преступным путем.

Способы совершения преступлений данного рода весьма разнообразны. Для лиц первой группы характерны:

а) создание лжехозяйственных организаций, от имени которых совершаются операции с денежными средствами, в целях замаскировки истинного происхождения преступных доходов;

б) подготовка ложных сведений о деятельности названных выше организаций с целью создания видимости положительной деловой репутации, успешной производственной деятельности "фирмы", наличия в ее распоряжении значительного объема оборотного капитала и прибыли; подготовка подложных документов, содержащих указанные выше сведения, для представления уполномоченным лицам при совершении банковских операций (указанные действия могут совершаться как от имени лжефирмы, так и реально существующих коммерческих организаций);

в) подготовка лжесделок (банковских операций), служащих средством незаконной легализации "грязных" денег;

[демо режим — текст работы показан частично]

RSS Feed
01.01.2015
С наступившим!

01.09.2014
С началом учебного года!

30.06.2014
Поздравляем всех с удачной защитой дипломных и курсовых работ!

01.03.2014
Поздравляем с приходом весны!

31.12.2013
С Новым 2014 Годом!

19.12.2013
Конец семестра, и праздники совсем скоро! Мы снизили цены на 50% на готовые работы. С наступающими!

01.12.2012
По техническим причинам сменился номер ICQ, новый номер 617-843-004

01.09.2012
Всех поздравляем с началом учебного года!

01.07.2012
Компания Pro-Знание искренне поздравляет выпускников с успешной сдачей дипломных проектов. Удачи вам и карьерного роста!

01.01.2012
С Новым 2011 Годом! Здоровья, счастья, любви!

21.10.2011
У нас единый номер: +7(912)40-40-440 (обратный звонок). Позвоните - дождитесь сброса, и мы Вам тут же перезвоним!

01.10.2011
В тестовом режиме включен "поиск" и выложены 3000 авторских работ наших исполнителей!

25.08.2011
Сменился номер телефона нашего офиса в Тюмени. Новый номер: +7(3452)297807

01.07.2011
Компания поздравляет студентов с отличной защитой дипломных работ. Желаем солнечного лета, приятных отпусков и карьерного роста дипломированным специалистам!

01.05.2011
Поздравляем с весенними Майскими праздниками! Закажи работу в мае через сайт - получи скидку в 10%!

31.12.2010
Pro-Знание поздравляет Вас с Наступающим 2010 Годом! Ярких впечатлений и исполнения желаний!

22.12.2010
Теперь мы к Вам ближе! Будьте в контакте!


















Rambler's Top100