• +7(912)40-40-440
  • manager@pro-znanie.ru
  • 1-005-234

Готовая работа №176 — 2.3. Особенности проведения лизинговых операций в россии


Информация о работе
ID работы:176
Тип работы:Курсовая
Название работы:Новые банковские продукты
Объём (стр.):36
Дата выполнения:20.05.2008
Стоимость:450p

Заказать


Содержание работы
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты новых банковских продуктов
1.1. Понятие банковского продукта и банковской услуги
1.2. Понятие и основные виды новых банковских продуктов
2. Анализ новых банковских продуктов в российской экономике
2.1. Использование банковских векселей
2.2. Особенности проведения факторинговых операций
2.3. Особенности проведения лизинговых операций в россии
2.4. Использование банковских электронных карточек
Заключение
Список использованной литературы

Демонстрация работы:

2. АНАЛИЗ НОВЫХ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ В РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ

2.1. Использование банковских векселей

Хотя выпуск векселей по своему экономическому содержанию и является эмиссионной операцией, сами векселя выписываются без регистрации эмиссионного проспекта, поэтому данную операцию правомерно характеризовать как выпуск векселей.

Традиционно векселя выписывались для оформления коммерческого кредита. Задолженность одного предприятия перед другим за поставленное сырье, оказанные услуги и т.д. существует всегда, и её размер тем значительней, чем несовершеннее система используемых расчетов и разбалансированней денежно-кредитная система страны. Дебиторско-кредиторская задолженность существовала и до проведения экономических реформ. Однако в плановой экономике на финансовых результатах предприятия практически не отражался, например, тот факт, что оплата за отгруженную им продукцию поступает на десятый день, тогда как поставленное ему сырье он вынужден оплачивать на третий день. Применение векселя в хозяйственном обороте позволяет поставить эти отношения на платную основу. В этом случае предприятие, поставившее продукцию, осуществляет коммерческое кредитование потребителя, а следовательно имеет право на доход. Правильно оформленный вексель позволяет предприятию получить рыночный процент за кредитование потребителя своим товаром.

Однако особенность российской практики состоит в том, что экономический эффект от проведения подобной операции получили банки путем замещения коммерческих векселей банковскими. Обычно внедрение банковских векселей проходит на трех уровнях – отраслевом, межотраслевом и региональном. В первом случае банки «встраивают» платежно-расчетные инструменты, в частности, вексель, эмитгируемый банком в технологические цепочки в пределах одной отрасли [30].

Заниматься внедрением вексельных расчетов на отраслевом уровне целесообразно только в ключевых отраслях народного хозяйства при организационно-финансовой поддержке партнеров. Тщательный анализ должен предшествовать выбору отрасли, которая играет действительно первостепенную роль в функционировании современной индустриальной экономики, имеет четко очерченные перспективы на рынке, стабильный сектор продаж и одновременно наиболее остро страдает от кризиса неплатежей.

Межотраслевые цепочки неплатежей возможно «развязать» банку путем использования его собственных векселей, если предприятия находятся в регионе, платежный оборот которого им контролируется.

При использовании банковских векселей в качестве платежного средства предприятие может извлечь следующую выгоду:

– предприятие, получившее кредит в форме банковского векселя или вексельдательский кредит, может преодолеть необоснованное и неэффективное ограничение платежеспособного спроса и в целом ряде случаев добиться роста производственной активности;

– кроме того, банковская гарантия платежа путем предоставления векселя снимает необходимость для предприятия предоплаты в тех нередких случаях, когда она служит исключительно для защиты от риска неплатежа. Таким образом, появляется возможность ускорения материального оборота;

– банковские векселя, предоставленные клиентам банка под депозиты, которые являются для банка гарантией оплаты векселей, как правило, по сумме в два раза и более превосходят размер депозита и таким образом величина оборотных средств в оперативном управлении предприятия увеличивается;

– предприятие, получившее в оплату за свою продукцию банковский вексель, имеет относительно надежную и ликвидную ценную бумагу и поэтому оказывается в более привлекательном и, что крайне важно, поддающемся достаточно точной оценке, финансовом положении. Следует отметить, что это касается лишь векселей надежных банков [30].

[демо режим — текст работы показан частично]

2.2. Особенности проведения факторинговых операций

Факторинг – это покупка банком или специализированной компанией денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение.

В Конвенции Международного института унификации частного права (ЮНИДРУА) по международным факторным операциям дано более общее определение. Контракт по факторным операциям является таковым, если поставщик уступает факторинговой фирме свои требования к покупателям, а факторинговая компания, в свою очередь, берет на себя не менее двух следующих обязанностей: кредитование поставщика; ведение учета требований к покупателям; предъявление требований к оплате; защиту от неплатежеспособности покупателей.

Факторинговые операции подразделяются:

- на внутренние, если поставщик, покупатель и фактор-фирма находятся в одной стране, и международные, если какая-либо из трех сторон находится в другом государстве;

- открытые, если должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании, и закрытые (конфиденциальные);

- с правом регресса, т.е. с правом требования к поставщику вернуть выплаченную сумму или оплатить непогашенную задолженность, и без права регресса;

- с кредитованием поставщика в форме предварительной оплаты или оплаты требований к определенной дате [29, c.10].

В мировой практике взаимоотношения факторинговой фирмы и поставщика продукции обычно складываются следующим образом. Продавец передает фактор-компании список своих покупателей с примерным объемом поставок. Компания проверяет их платежеспособность и сообщает поставщику кредитные лимиты по каждому покупателю.

В мировой практике факторинговые операции применяются для финансирования поставок товаров с отсрочкой платежа от 90 до 180 дней, а форфейтирование – со сроком кредитования от шести месяцев до шести лет [29, c.11].

При экспорте товаров получили распространение двухфакторные, или взаимные факторинговые операции.

[демо режим — текст работы показан частично]

2.3. Особенности проведения лизинговых операций в России

Ежегодный прирост объемов финансового лизинга в стране в 1998-2006 гг., по данным ВШЭ, составлял 39,4%. Поведение рынка обусловлено многими факторами: интенсивный экономический рост, увеличение числа потенциальных лизинговых проектов, потребность в обновлении основных фондов в ключевых отраслях, увеличение источников финансирования лизинговых операций, рост качества и количества предоставляемых лизингодателями услуг, разработка и внедрение новых лизинговых продуктов и программ и др. [31, c.81]

В нашей стране, где большая часть предприятий нуждается в обновлении основных фондов, создании новых производственных мощностей, внедрении конкурентоспособной техники новых поколений, потенциал рынка лизинга значителен. В 2006 г. темп прироста основных экономических показателей стал самым большим за последние пять лет. Объем нового бизнеса за 2006 г. достиг $14,7 млрд. ($8 млрд. в 2005 г.), суммарный портфель лизинговых компаний – $19,5 млрд., доля лизинга в ВВП – 1,5% (0,99% в 2005 г.). Для сравнения: доля лизинга в ВВП в экономически развитых странах, по данным ВШЭ, находится на уровне 2%. В Австрии в 2005 г. показатель составил 2,1 %, в Германии – 1,85%, в Канаде - 1,84%, в США – 1,71 % [31, c.82].

Рост рынка в прошлом году в значитель­ной степени был обусловлен наличием у банков свободных ресурсов. Одновременно повысилась осведомленность предприятий о лизинге. В середине текущего десятилетия началась новая фаза развития и роста рынка лизинга. Закончился первый этап наращивания портфеля (он начался после дефолта на фоне роста экономики и увеличения инвестиций в основной капитал). Большая часть сделок, заключенных в 1999-2001 гг., завершена. Начался следующий этап. Темпы прироста объемов лизингового финансирования в 2005 г. впервые превысили темпы прироста объемов лизинговых платежей.

По мнению экспертов РА «Эксперт РА», к концу 2010 г. рынок лизинга имеет шанс вырасти в 5-7 раз при условии решения налоговых и юридических проблем, препятствующих полноценному развитию рынка. Это – проблемы возмещения НДС, определения выкупной стоимости имущества, проработка необходимых юридических и налоговых аспектов, касающихся лизинга недвижимости и возвратного лизинга, признание оперативного лизинга в качестве инвестиционного инструмента. Если же до конца 2008 г. законодательная и налоговая инфраструктура рынка лизинга не улучшится, то к концу 2010 г. рынок вырастет только в 2,5-3 раза.

С началом интенсивного роста рынка лизинга интерес со стороны банков к лизинговым схемам стал увеличиваться.

До этого этапа банки предпочитали кредитовать лизингополучателей напрямую, не в рамках лизинговых схем, по той причине, что риск неуплаты заемщиком при лизинге, в отличие от классической схемы кредитования, возрастает вдвое (на первом этапе лизингополучатель платит лизинговой компании, на втором – лизинговая компания платит банку).

Однако с приходом крупного капитала в этот сегмент отношение банков, в частности Сбербанка, к участию в таких схемах изменилось. Для кредитной организации приемлемы риски крупных компаний, как правило, публичных и заинтересованных, таким образом, в положительной информации о себе для рынка.

Сейчас мы воспринимаем кредитование лизинговых компаний как альтернативный канал продаж, как возможность банка увеличить кредитный портфель.

Лизинговые компании можно разделить на три большие группы. Одна из них – компании, созданные при производителях продукции в целях увеличения ее сбыта. Как, например, аффилированная со «Скания», производителем грузовиков, лизинговая компания «Скания Лизинг», задачей которой является сбыт продукции материнской компании. Как правило, такие компании кредитуются в банках, обслуживающих производителя. Вторая группа участников рынка – компании, близкие к лизингополучателям, например созданная с участием ОАО «Ростелеком» лизинговая компания «РТК-Лизинг» (сегодня ставшая независимой). Такие компании также преимущественно кредитуются в банках, работающих с материнской компанией. Третий класс – компании, созданные при крупных банках в целях размещения их ресурсов, например «ВТБ-Лизинг», «РБ-Лизинг», ЗАО «Русско-германская лизинговая компания». Эти участники кредитуются в своих банках, при этом объемы кредитования достаточно значительны. И, наконец, четвертая группа – независимые компании, работающие на рынке, не аффилированные ни с производителями, ни с потребителями. Сбербанк активно работает со всеми игроками, за исключением компаний третьей группы – у них другие задачи (хотя и здесь возможно сотрудничество). Эти же игроки являются основными нашими конкурентами [31,c .84].

[демо режим — текст работы показан частично]

2.4. Использование банковских электронных карточек

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей "технологической революции" банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для владельцев карт это - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Это лишь неполный перечень качеств пластиковых денег, обусловивших их признание на мировом рынке [24, c.51].

С 1990 г., когда крупнейшая международная компания VISA International начала принимать в свои ряды российские банки, возможность оценить все преимущества платежных карт появилась и в России. Успешный опыт проведения расчетов с их использованием позволил убедиться в удобстве и практичности пластиковых денег. Однако, несмотря на столь широкое их применение на территории России, приходится признать, что законодательство страны должного и необходимого внимания правовому регулированию отношений, связанных с использованием этого средства безналичных расчетов, не уделяет. Концептуальные вопросы выпуска, обслуживания, обращения, ввоза, вывоза, хранения платежных карт остались за пределами нормативного регулирования и на протяжении долгих лет решались на основе обычаев делового оборота, опирающихся на мировой опыт, сложившийся за долгое время их применения.

На сегодняшний день российский банковский рынок наполнен всевозможными типами пластиковых карт как международных (распространяемых отдельными российскими кредитными учреждениями по соглашению с зарубежными), так и чисто внутренних, выпуском которых банки России занимаются самостоятельно. В последнее время некоторые российские банки создают альянсы на рынке пластиковых карт, которые, с одной стороны, являются первыми шагами к созданию национальной платежной системы, а, с другой, - повышают уровень сервиса, способствуют снижению тарифов на услуги банков, связанные с выпуском и обслуживанием карт, расширяют географию приема карточек, снижают себестоимость операций. Объединившись, банки получают возможность более эффективно отстаивать свои интересы в международных карточных компаниях, а российская платежная система приобретает большую значимость на международном рынке.

Международный "пластиковый" бизнес держится на "трех китах" - VISA International, EuroCard/MasterCard и American Express - крупнейших международных организациях, объединивших под своими крышами огромное число кредитных организаций разных стран. Для того, чтобы стать эмитентом одной из перечисленных карт, банк или иная кредитная организация должны стать членом любой из этих организаций. Несмотря на то, что для приобретения банковских карт этих платежных систем необходимо произвести довольно значительные финансовые вложения, наибольшим спросом пользуются именно они.

Практически всем знакомы и доступны дисконтные карты типа IAPA, ETN, STB-Card, Union, Золотая корона, по которым предоставляются скидки на авиабилеты, гостиничное обслуживание, рестораны, телефонные переговоры и пр. Эти карточки можно приобрести как отдельно, так и в качестве "нагрузки" к платежным банковским картам [24, c.52].

Банковские карточки VISA, EuroCard/MasterCard и American Express в этом плане являются универсальными. Их можно использовать как средство платежа а, помимо того, получить всевозможные льготы и скидки, предоставляемые эмитирующими их платежными системами.

[демо режим — текст работы показан частично]

RSS Feed
01.01.2015
С наступившим!

01.09.2014
С началом учебного года!

30.06.2014
Поздравляем всех с удачной защитой дипломных и курсовых работ!

01.03.2014
Поздравляем с приходом весны!

31.12.2013
С Новым 2014 Годом!

19.12.2013
Конец семестра, и праздники совсем скоро! Мы снизили цены на 50% на готовые работы. С наступающими!

01.12.2012
По техническим причинам сменился номер ICQ, новый номер 617-843-004

01.09.2012
Всех поздравляем с началом учебного года!

01.07.2012
Компания Pro-Знание искренне поздравляет выпускников с успешной сдачей дипломных проектов. Удачи вам и карьерного роста!

01.01.2012
С Новым 2011 Годом! Здоровья, счастья, любви!

21.10.2011
У нас единый номер: +7(912)40-40-440 (обратный звонок). Позвоните - дождитесь сброса, и мы Вам тут же перезвоним!

01.10.2011
В тестовом режиме включен "поиск" и выложены 3000 авторских работ наших исполнителей!

25.08.2011
Сменился номер телефона нашего офиса в Тюмени. Новый номер: +7(3452)297807

01.07.2011
Компания поздравляет студентов с отличной защитой дипломных работ. Желаем солнечного лета, приятных отпусков и карьерного роста дипломированным специалистам!

01.05.2011
Поздравляем с весенними Майскими праздниками! Закажи работу в мае через сайт - получи скидку в 10%!

31.12.2010
Pro-Знание поздравляет Вас с Наступающим 2010 Годом! Ярких впечатлений и исполнения желаний!

22.12.2010
Теперь мы к Вам ближе! Будьте в контакте!


















Rambler's Top100